	신용보증기금 ○○신용보험센터
	팀 장 김 매 출 ☎ 000-0000-0000
	차 장 박 보 험 ☎ 000-0000-0000

2020년

매출채권보험 가이드

CONTENTS

01	매출채권보험 개요		01
02	매출채권보험 상품		03
03	매출채권보험 주요내용		05
04	매출채권보험 가입효과		07
05	참고 내용		08
	1. 매출채권보험 보상사례 기사	08
	2. 매출채권보험 활용 우수사례	10

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매출채권보험

개요

매출채권보험 정의

중소기업(보험계약자)이 거래처(구매기업)에 물품 혹은 용역을 외상판매하고 외상대금을 회수하지 못할 때 발생하는 손실금을 신용보증기금이 보상해주는 공적보험 제도

매출채권보험 가이드		ㅣ

※ 어음부도, 폐업 ․ 해산등기, 회생 ․ 파산절차 개시, 결제지연(장기미결제) 등의 경우 보험금 청구 가능

주요 성과 (누적실적,  ’19년말 기준)

166조원

22만7천개

19,566건

8,778억원

중소기업의 연쇄도산 방지와

안정적인 지속성장에 기여

	스마트폰 어플을 활용하여 좌측의 QR코드를 선택하시면 매출채권보험 안내 동영상을 바로 시청하실 수 있습니다.

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매출채권보험

개요

매출채권보험 인수금액 추이 (단위 : 조원)

보험금 지급액 누적 추이 (단위 : 억원)

보험금 지급건수 누적 추이 (단위 : 건)

02

매출채권보험

상품

상품 종류

매출채권보험 상품은 크게 순수보장형과 대출연계형 상품으로 분류할 수 있으며, 창업보험, 소기업보험 등 정책역할 및 고객특성에 맞는 다양한 특화상품 운용

매출채권보험

순수보장형

◾ 다사랑보험

◾ 한사랑보험

◾ 어음보험

특화상품

◾ 창업보험

◾ 소기업보험

◾ 환급형보험

◾ 옵션형보험

◾ 간편보험

◾ 온라인보험 등

대출연계형

◾ B2B Plus+ 보험

◾ 일석e조보험

주요 상품

순수보장형

다사랑보험	다수의 구매기업을 대상으로, 보험기간 중 발생할 매출채권에 대해 포괄적으로 보장	보험계약자 구매기업 1 구매기업 2 구매기업 3
한사랑보험	개별 구매기업(1개)을 대상으로, 보험기간 중 발생할 매출채권에 대해 개별적으로 보장	보험계약자 구매기업(1)
어 음 보 험	이미 수취한 받을어음에 대해 건별로 보장	보험계약자 받을어음

대출연계형

B2B Plus+ 보험 일석e조 보험	보험기간 중 ① 외상거래 위험을 보장받고 보험에 가입된 매출채권과 보험청구권을 담보로 ② 은행 대출 이용이 동시에 가능	보험계약자 은 행 구매기업 ① 위험보장 ② 대출담보

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매출채권보험

상품

상품별 운용내용

상 품		운용 내용
다사랑보험	표 준 형	▪계약자와의 거래규모 일정 수준 이상인 구매기업 대상(5개 이상) ▪구매기업별 결제기일과 보험금액을 계약으로 정하고 보험기간 내에 발생하는 매출채권 전체를 보험가입대상으로 운용
	선 택 형	▪표준형을 기초로 계약자에게 일부 선택권 부여
	맞 춤 형	▪계약자가 희망 구매기업을 모두 선택
	소기업형	▪계약자가 당기매출액 30억원 미만인 영세중소기업만 가입 가능 ▪계약자와의 거래규모 일정 수준 이상인 구매기업 대상(3개 이상) ▪계약자 및 구매기업 평가 등의 절차를 간소화하여 운용
한사랑보험	일 반	▪1개 구매기업의 결제기일과 보험금액을 계약으로 정하고 보험 기간내 발생하는 매출채권 전체를 보험가입대상으로 운용 ▪구매기업은 신보가 정한 일정수준 신용등급 이상인 기업에 한정
	창 업	▪창업기업(7년 이내)에 대한 경영안정 지원을 위해 구매기업의 가입 가능 신용등급을 완화하고 보험료율을 우대하는 상품
	소기업형	▪계약자가 당기매출액 30억원 미만인 영세중소기업만 가입 가능 ▪계약자 및 구매기업 평가 등의 절차를 간소화하여 운용
	간 편	▪간편보험평가시스템을 통해 가입 편리성과 신속성을 높인 상품
	온 라 인	▪간편보험평가시스템을 통해 계약자가 인터넷을 활용하여 매출채권보험 전용 플랫폼에서 직접 가입
B2B Plus+ 보험		▪전자방식 외상매출채권 대상의 보험으로, 판매위험 보장과 전자방식 외상매출채권 담보대출이 가능한 상품
일석e조보험		▪구매기업에 대한 보험보장과 함께 보험금 청구권을 담보로 은행대출이 가능한 상품
하나보험		▪구매기업과 이미 발생된 거래를 건별로 운용하는 상품
어음보험		▪상거래 후 수취한 받을어음에 대해 건별로 운용하는 상품
기 타		▪스타트업보험, 창업성공패키지보험, 전자방식보험, 환급형보험, 옵션형보험, 금융기관 협약보험, 유관기관 협약보험

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매출채권보험

주요내용

보험가입 대상

보험계약자	▪ 중소기업 및 중견기업 * 단, 중견기업은 직전 3개년 평균매출액 3천억원 미만인 경우에 해당
구 매 기 업	▪ 보험계약자가 거래하는 모든 기업 (대기업 포함) * 단, 정부 및 지자체, 정부출자기관, 공공기관, 해외소재기업 등 제외
보 장 대 상	▪ 보험기간 중 발생할 것으로 예상되는 매출채권 * 단, 하나보험과 어음보험은 이미 발생한 매출채권(받을어음)이 대상

보험가입 한도

보험계약자	▪ 100억원
구 매 기 업	▪ (중소기업) 70억원, (그 외의 기업) 150억원 * 구매기업의 업종, 신용등급, 최근 1년간 거래규모 등에 따라 차등

보험료

보험료는 구매기업의 신용등급, 결제기간 등에 따라 보험에 가입된  매출채권금액의 최저 0.1 % ~ 최대 5% 까지 차등 적용되며, 평균  보험료율은 0.27% 수준임

보상금액

[보험금액] 과 [실제손해금액×보상률(최대 80%)] 중 적은 금액

03

매출채권보험

주요내용

보험가입 절차

▪ 상담 및 안내

계약자에게 맞는 상품 안내, 제출서류 및 진행절차 설명

▪ 청약서 접수

필요서류 제출 및 보험가입 청약

▪ 사전심사

보험계약자 및 구매기업에 대한 가입가능 여부 확인

▪ 보험설계제안

보험금액, 납입보험료 등 산출 후 사전제안 및 협의

▪ 신용조사

보험계약자와 구매기업에 대한 신용조사 및 등급 산출

▪ 보험금액 결정

구매기업별 보험금액한도 산출 및 결정

▪ 보험인수

보험료 납부 및 보험증권 발급

▪ 약관교부 및 설명

상품별 약관교부 및 중요사항 설명

보험금 지급사유

구매기업에 매출채권 지급이 불가능한 사유가 발생하거나, 구매기업이 매출채권 결제를 지연한 경우

지급불능 사유발생	▪ 구매기업의 당좌부도 ▪ 구매기업의 폐업 또는 해산등기 ▪ 구매기업의 회생 ․ 파산 ․ 개인회생절차 개시 신청
매출채권 결제지연	▪매출채권 결제기간 경과 후 2개월 이내에 결제대금이 지급되지 아니한 때

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매출채권보험

가입효과

판매위험 보장

외상거래 후 외상대금 미지급 시, 미수금의 최대 80%까지 보상받을 수 있어 안정적인 채권회수 가능

매출증대 효과

외상거래 위험 감소로 경쟁업체 대비 장기간 외상거래가 가능하고 적극적인 신규거래처 발굴로 매출규모 확대 가능

거래처 사후관리

보험 가입 시 주요거래처에 대한 현재 신용상태 확인 등이 가능하고 가입 후 1년간 보험가입 거래처(구매기업)에 대한 모니터링 가능

대출금리 우대

보험에 가입된 매출채권에 대해 외상매출채권담보대출 이용 시, 은행 내규에 따라 우대금리 적용 가능

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참고 내용

참고 1		매출채권보험 보상사례 기사

외상 떼여도 80% 보상 ‘매출채권보험’ 인기

지난 20년간 건설회사에 건축용 철강을 납품해온 서울 송파구 소재 S기업의 김 모 대표는 2008년 글로벌 금융위기 이후 건설회사의 연이은 부도로 동일 업종 기업들이 연쇄 도산하는 것을 목격, 안정적인 거래 기반 확보의 중요성을 깨달았다.

외상거래 위험에 대비할 수 있는 방법을 고민하던 중 우연히 거래처로부터 신보 매출채권보험의 존재를 알게 됐고 2011년 가입해 현재까지 꾸준하게 매출채권보험을 유지했다. 그간 13개 거래처로부터 미회수 외상 대금이 발생했지만 매출채권보험을 통해 총 7억500만원의 보상금을 수령, 매번 연쇄 도산의 위기를 피해나갈 수 있었다.

매출채권보험 수혜를 톡톡히 본 S기업은 이후 매출 증가가 예상되는 기존 거래처는 보험금액을 상향해 가입하고, 신규 거래처는 보험 가입 후 거래를 시작하는 식으로 외상거래 위험을 관리 중이다. 이를 바탕으로 적극적인 영업활동을 전개, 매출 규모가 꾸준히 증가해 신보로부터 ‘매출채권보험을 가장 효율적으로 활용하는 우수 이용기업’으로 선정됐다. 김 모 S기업 대표는 “매출채권보험이 없었다면 벌써 회사 문을 닫았을 것이다. 우리 회사의 안정적인 성장을 가능하게 한 일등공신은 매출채권보험이라고 생각한다” 고 말했다.

中企 여성 CEO 목숨 구한 전화 한통

“신용보증기금입니다.”

어느날, 핸드폰 너머로 들려온 이 한마디가 없었다면 건설자재 운송업을 하는 여성 중소기업 CEO인 남씨는 지금 이 세상 사람이 아닐 수도 있었다.

남대표는 창업 초기 안정적인 관급공사업체 위주로 납품했다. 거래처가 부도나는 것은 꿈에도 생각한 적이 없다. 그러나 건설경기 침체로 믿었던 거래처들이 줄줄이 도산하고, 남 대표의 회사도 10억 원대 부도를 맞았다. 빚독촉을 견디다 못한 남 대표는 극단적인 생각을 하고 야산에 올랐다. 죽음의 공포로 갈등할 때 전화벨이 울렸다.

“신용보증기금입니다. 다른 회사들은 다 보험금 받아갔는데 왜 안받아가세요?”

순간 망치로 얻어맞은 듯 멍해졌다. 돌파구가 없다고 자포자기하고 있었는데, 가입한 후 신경도 쓰지 않고 있었던 신용보증기금의 “매출채권보험”이 그제서야 떠오른 것이다.

보험금은 7억원. 이 돈으로 위기를 무사히 넘긴 남 대표의 회사는 올해 매출목표 100억원 달성을 눈앞에 뒀다.

05

참고 내용

부도 막는 매출채권보험 가입 폭증

대구 달서구에 있는 자동차 부품 제조 영세기업인 A사는 거래처인 B사가 기업회생절차를 신청하면서 외상대금을 받지 못하게 됐다. 설상가상으로 은행까지 기존 외상매출채권담보대출(외담대) 상환을 요구해 순식간에 도산 위기에 내몰렸다.

다행히 매출채권보험에 가입했던 A사는 회수하지 못한 외상대금 중 1억4000만원을 보상받아 은행에 외담대를 상환하고 부도 위기를 넘겼다. 400만원 가량의 보험료를 납부하고 30배가 넘는 보상을 받은 셈이다.

그동안 B사에 대한 납품이 매출의 90% 이상까지 늘어나며 외상대금 결제기간이 길어졌고, 대금결제가 늦어져도 납품을 계속할 수밖에 없는 처지였던 A사는 매출채권보험 덕분에 가까스로 회사 문을 닫을 위기를 넘겼다며 안도했다.

신보 ‘中企 버팀목’ 매출채권보험 지원 확대

매출채권보험은 신보가 중소벤처기업부의 위탁을 받아 외상거래위험을 보장하는 공적보험제도다. 보험에 가입한 기업이 물품이나 용역을 외상으로 판매한 후, 거래처로부터 대금을 회수하지 못할 때 신보가 손실금의 최대 80%까지 보상해준다.

실제 인천 남동구 소재의 A업체는 최근 제품을 납품하던 B업체의 기업회생 신청으로 문을 닫을 위기에 몰렸다가 매출채권 보험을 통해 회수하지 못한 외상대금 중 7억6,000만여원을 보상받아 도산 위기를 넘겼다. 납부한 보험료는 1,500만원이었지만 보상금액은 50배가 넘은 것이다. A업체를 비롯한 B업체와 거래하던 21개 업체의 경우 매출채권보험에 가입한 덕에 32억원의 보상받아 연쇄도산의 위기에서 탈출할 수 있었던 것으로 알려졌다.

05

참고 내용

참고 2		매출채권보험 활용 우수사례

적극적인 판로개척으로 경영성과 개선

◆ 보험계약자 개요

▪ (업체명) ㈜○○○○○           * ’99.12월 설립

▪ ( 업 종 ) 철강재 가공업     * 경기도 소재, 연매출 638억원

▪ (주요판매처) 중장비 부품회사 등

◆ 보험 활용 내용

▪ ’11년 7월, 매출채권보험 최초 가입

▪ 높은 동업종 부실률에도 불구하고 ’15년 10월부터 현재까지 지속적인 보험 재가입을 통해 수회에 걸쳐 보험금을 수령하였으며, 매출채권보험을 활용한 외상거래 위험 및 거래처 부도위험 관리를 통해 외상거래 확대, 신규거래처 발굴 등 적극적인 영업활동을 전개한 결과 높은 동업종 부실률에도 불구하고 큰폭의 매출신장과 함께 고용창출, 대손율 감소 등 경영성과가 개선됨

< 보험가입 및 영업현황 >

(단위 : 백만원)

구 분	’15년	’16년	’17년	’18년
매 출 액	40,488	58,074	60,401	68,268
영업이익	880	961	1,179	1,591
보험가입매출채권	11,927	15,270	13,891	17,454
보험금 수령액	-	400	125	130
납부 보험료	78	160	115	98

05

참고 내용

외상담보대출 상환 커버리지 효과로 유동성 위기 극복

◆ 구매기업 개요

▪ (업체명) ○○정공㈜          * 업력 21년, ’15.1월 당좌거래정지

▪ ( 업 종 ) 자동차부품(기어 및 동력전달장치) 제조업

* 충남 당진시 소재, ’13년 매출액 1,059억원

▪ (판매처) 현대차, 기아차             * 1차 협력업체임

◆ 보험 활용 내용

▪ 33개의 중소기업(보험계약자)이 ○○정공㈜와 그 관계회사인 ○○○○테크㈜를 구매기업으로 보험 가입    * (보험가입금액) 78억원

▪ ’15년 1월, ○○정공㈜ 및 ○○○○테크㈜의 당좌거래정지에 따른 보험사고 발생하였으나, ’15년 3월, 보험에 가입한 33개 중소기업에 대해 47억원의 보험금 지급되어 주요판매처 도산에 따른 유동성 위기를 극복

▪ 보험금 지급을 통해 33개 기업은 종업원 278명에 대한 고용을 유지할 수 있었으며, 특히 이 중 16개 기업은 외상매출채권 담보대출 활용 기업으로 갑작스런 은행의 대출금 상환요구가 있었으나, 지급받은 보험금을 상환재원으로 활용하여 경영안정화에 성공

▪ 매출채권보험의 연쇄부도 방지 효과에 따라 33개 기업에 납품하는 중소기업들도 별도의 추가 비용없이 경영안전 효과를 공유

	국가가 보장하는 외상거래 안전망